银行同业理财频踩雷 表外业务监管加码

“随着金融市场发展，银行业务结构和风险特征出现了新变化，暴露出银行业监管制度和实践中存在的一些缺陷。”这是今年4月银监会下发的《关于切实弥补监管短板提升监管效能的通知》中，提出加强监管的背景。其中，最受关注的新变化莫过于，银行机构采取表外方式如同业、理财、委外等，利用通道快速增长的一系列新兴业务——这成为了今年重拳整治区域。

据各地银监局公开信息统计，截至12月22日， 从违法违规事由来看，30个地方银监局开出的500多张罚单(不含个人，下同)当中，最多的是各类存贷业务违规，逾200张，占比近四成；其次就是同业、理财业务不合规罚单，近180张，成为多家银行触雷区域，在今年的三起逾千万元的大罚单中，除了一起因违反利率规定发放房贷，另两起就是销售虚构理财产品和同业票据违规。

剑指同业与理财

今年7月，央行发布《中国金融稳定报告(2017)》显示，截至2016年末，银行业表外业务余额253.52万亿元，较上年末提高12.04%，表内外规模五五开。今年年初，银行系统开展大范围自查，海通证券研究员姜超就分析，自查涉及多项银行近年普遍存在的套利和规避监管行为，对同业套利存单和同业套利监管是整治重点。

风暴之中，最明显的是票据业务“打假”。证券时报记者统计数据显示，今年地方银监局公布票据业务违规案例有135起，其中最多的是无真实贸易背景的票据贴现或承兑业务，总计近50起。最典型的广东地区，当地银监局开出47张罚单，因票据业务严重违反审慎经营原则就开出了罚单17张，占比近36%；严查票据违规的另一地区福建，当地银监局的38张罚单中，也有7张罚自“办理无真实贸易背景的票据办理承兑业务”。

对于该项违规的处罚金额在20万元~90万元不等。今年11月，农行北京分行因票据买入返售、违规拆借资金以赚取手续费和价差，公开涉案金额39亿元，严重违反审慎经营原则，被罚1950万元。

今年另一起千万罚单即此前引发广泛关注的民生银行北京分行航天桥支行职员违法销售虚构理财产品案件，公开涉案金额16.5亿，多名涉案银行职员遭终生禁业，该分行也收到2750万元大罚单，创下今年以来地方银监局层面对商业银行的“最大罚单”。

另外18张罚单涉及理财产品违规问题，处罚金额一般在40万元~90万元，比如违规承诺理财收益、违规推介或销售理财产品、违规向非保本理财产品出具担保、挪用资金购买理财等。

全年涉房罚单占比9%

相比往年，针对信披业务、机构内部管理的严查严罚明显，比如今年上海银监局今年开出的27张罚单中，有14起因机构内部员工操作违规失范；个人消费贷款或者其它形式信贷资金违规变相流入股市遭罚10起。信贷风险仍然是银行风险防范重点，今年以来，因信贷业务违规被处罚超过200起——贷款资金违规挪用、授信管理不尽职、隐匿不良贷款等都被严查。

涉房贷款无疑是信贷业务的重中之重，部分上市银行的涉房贷款合计占比已经超过30%。然而，由于执行中的“动作变形”，有46张罚单是因为银行机构“涉房”以及“涉土地”的信贷审批中出现了违规行为，占比9%。

在这46张罚单中，因向个人发放虚假按揭贷款、消费信贷资金挪用购房、个人住房按揭违反国家房地产信贷调控政策等违规行为有20起。另有24起则是针对房企违规房贷，比如某城商行分行利用自有资金嵌套通道向房地产企业提供融资，贷款资金回流支付土地出让价款；更多的情况，比如利用通道向“四证不全”房地产开发项目发放房地产开发贷款，违规向房企发放社团贷款、流动资金贷款和未达标债券等，都被查并罚款。在一些省份，比如福建银监局今年至今38起行政罚单中，就有10起因“向未封顶楼盘发放按揭贷款”。

今年以来，央行金融数据显示，各月份新增居民中长期贷款始终维持在3500亿元以上的较高水平，前期积压的房贷需求释放明显。展望明年，民生银行首席研究员温彬告诉证券时报记者，银行的涉房贷款还将严格按照国家房地产调控“因城施策”的总原则，“刚性需求确保信贷支持，对利用短期消费贷进行首付贷等将严格管理，严查信贷用途”。